獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

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一、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通政策

1. 獨立董事與會計師維持良好之雙向溝通，溝通之事項包含:
   溝通計畫、主辦會計師之角色及責任、查核計畫、會計師之獨立性、其他事項。
   任何有助於查核工作之資訊，尤其獲悉關於已發生、疑似或傳聞之舞弊，或有未遵循法令規章情事及非正常營運或不尋常之交易，隨時與會計師本人或主辦協理聯絡，或安排進一步之會談。
2. 內部稽核主管與獨立董事至少每年一次定期會議，就本公司內部稽核執行狀況及內控運作情形提出報告；若遇重大異常事項時得隨時召集會議。

二、獨立董事與內部稽核主管及會計師之情形摘要

歷次獨立董事與會計師溝通情形摘要:

歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要:

董事會個別成員專業背景之介紹

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董事會多元化政策與落實情形

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本公司提倡、尊重董事多元化政策，為強化公司治理並促進董事會組成與結構之健全發展，相信多元化方針有助於提升公司整體表現。董事會成員之選任均以用人唯才為原則，具備跨產業領域之多元互補能力，包括基本組成（如﹕年齡、性別、國籍等）、也各自具有產業經驗與相關技能，以及營業判斷、經營管理、領導決策與危機處理等能力。為強化董事會職能達到公司治理理想目標，本公司「公司治理守則」第20條明載董事會整體應具備之能力如﹕1、營業判斷力2、會計及財務分析能力3、經營管理能力4、危機處理能力5、產業知識6、國際市場觀7、領導能力8、決策能力，而本公司現任董事成員多元化政策及落實情形如下﹕

公司治理單位之運作及執行情形

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公司治理主管，由公司財務部協理林張惠擔任，且其具財務會計工作經驗達13年以上。

本公司治理主管之職權範圍如下:

1.研擬規劃適當公司制度及組織架構以促進董事會的獨立性、公司的透明度及法令遵循、內稽內控的落實。

2.規劃及製作董事會議程，並至少於會前7日通知所有董事出席並提供足夠之會議資料，以利董事瞭解相關議題之內容；議題內容如有與利害關係人相關並應適當迴避之情形，將給予相對人事前提醒。

3.每年依法令期限登記股東會日期，製作並於期限前申報開會通知、議事手冊與議事錄，並於修訂章程或董監改選後辦理變更登記。

4.每年辦理董事進修課程宣導最新相關法令議題及應注意事項。

功能性委員會成員組成及運作之介紹

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公司薪酬委員會之組成、職責及運作情形：

薪酬委員會成員資料

薪資報酬委員會運作情形資訊

註:選任前二年及任選期間無下列情事之一

1. 公司或其關係企業之受僱人
2. 公司或其關係企業之董事、監察人
3. 本人及配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份1％以上或持股前十名之自然人股東
4. 非(1)所列之經理或(2)、(3)所列之人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親戚
5. 直接持有公司已發行股份總數5％以上、持股前五名或依公司法第二十七條指派代表人擔任公司董事之法人股東之董事、監察人或受僱人
6. 與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或受僱人
7. 與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構董事(理事)、監察人(監事)或受僱人
8. 與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股5％以上股東
9. 為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新台幣五十萬元之商務、法務、財務、會計等相關服務之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶，但擔任本公司薪資報酬委員會成員，不在此限。

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1. 本公司之薪資報酬委員會委員計三人。
2. 本屆委員任期：109年6月17日至112年6月16日，最近年度薪資報酬委員會開會2次(Ａ)，委員資格及出席情形如下：

審計委員會運作情形資訊：

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本公司「審計委員會」於106.6.19設立，取代原先監察人之制度，委員會成員由董事會獨立董事（三席）擔任之，並由全體成員推舉一獨立董事擔任召集人及會議主席。運作方式依本公司「審計委員會組織規程」辦理，其審議事項涵蓋：公司財務報表、公司稽核及會計政策與程序、公司內部控制制度、重大之資產或衍生性商品交易、募集或發行有價證券、簽證會計師之委任、解任或報酬，以及財務、會計或內部稽核主管之任免等。

111年度工作重點︰

1. 審閱財務報告
   本公司董事會造送110年度財務報表（暨合併財務報表），經資誠聯合會計師事務所陳晉昌及廖福銘會計師查核竣事，出具無保留意見之查核報告書。連同營業報告書及盈餘分派議案，業經第2屆第10次審計委員會（111.03.22）審議通過，呈報第19屆第12次董事會（111.03.22）決議通過，已提請111年度股東常會（111.6.16）承認通過。
2. 考核內部控制制度之有效性
   本公司依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷111年度內部控制制度之設計及執行是否有效。
   本公司內控自評作業於111年1月31日檢視完成，其內部控制制度的設計及執行並未發現重大缺失，評估本公司之內部控制制度的設計及執行，應屬有效經第2屆第10次審計委員會(111.03.22)審議通過，呈報第19屆第12次董事會(111.03.23 )決議通過後出具110年度「內部控制制度聲明書。

111年度審計委員會開會5次，審計委員會委員出列席情形如下：

註：

1. 年度終了日前有獨立董事離職者，應於備註欄註明離職日期，實際出席率(％)則以其在職期間審計委員會開會次數及其實際出席次數計算之。
2. 年度終了日前，有獨立董事改選者，應將新、舊任獨立董事均予以填列，並於備註欄註明該獨立董事為舊任、新任或連任及改選日期。實際出席率(％)則以其在職期間審計委員會開會次數及其實際出席次數計算之。

公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因：